Финансово управление и контрол

Оценка на риска от изпирането на пари – основни мерки и етапи

Автор: Кристина Неофитова

Счетоводство данъци и право – 2023 г. – кн. 02

Цветомир Минев Счетоводство данъци и право – 2023 г. – кн. 02

Когато се говори за Оценка на риска от изпирането на пари и финансирането на тероризма (Оценка на риска от ИП/ФТ) следва да се има предвид, че има няколко етапа на оценяване.

За достъп да съдържанието трябва влезете с потребителските си данни. Ако нямате абонамент – да закупите: Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – 2023, Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – 2024, Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – 2025, Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – 2026 или Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – I полугодие 2023.

Финансово управление и контрол

Удължаване действието на Закона за държавния бюджет за 2022 година и през настоящата година

Автор: Веселка Донкова

Счетоводство данъци и право – 2023 г. – кн. 01

Цветомир Минев Счетоводство данъци и право – 2023 г. – кн. 01

Предвид създалата се политическа ситуация в страната и липсата на редовен кабинет, който да определи приоритетите и допусканията за развитие на политиките, служебното правителство внесе в Народното събрание проект на Закон за прилагане на разпоредби на Закона за държавния бюджет на Република България за 2022 г., Закона за бюджета на държавното обществено осигуряване (ДОО) за 2022 г. и Закона за бюджета на Националната здравноосигурителна каса (НЗОК) за 2022 г.

Финансово управление и контрол

За легалната дефиниция на понятието „банка“ в Закона за кредитните институции и настъпилите изменения в нея

Автор: Сюлейман Башов

Счетоводство данъци и право – 2022 г. – кн. 12

Цветомир Минев Счетоводство данъци и право – 2022 г. – кн. 12

1. В националното ни законодателство търговските банки се означават с термина „кредитна институция“.

За достъп да съдържанието трябва влезете с потребителските си данни. Ако нямате абонамент – да закупите: Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – 2022, Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – 2023, Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – 2024, Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – 2025, Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – 2026 или Абонамент за електронно списание “Счетоводство, данъци и право” – II полугодие 2022.

Финансово управление и контрол

Преглед на последните промени в условията и реда за откриване на платежни сметки и изпълнение на платежни услуги

Автор: Велко Джилизов

Счетоводство данъци и право – 2022 г. – кн. 11

Цветомир Минев Счетоводство данъци и право – 2022 г. – кн. 11

С Наредбата за изменение и допълнение на Наредба № 3 на БНБ от 18.04.2018 г. за условията и реда за откриване на платежни сметки, за изпълнение на платежни операции и за използване на платежни инструменти (обн. ДВ, бр. 83 от 2022 г.), приета с Решение № 355 от 12.10.2022 г. на Управителния съвет на БНБ, която е в сила, считано от 22.10.2022 г., бяха въведени разпоредбите на Регламент (ЕС) 2021/1230 на Европейския парламент и на Съвета от 14.07.2021 г. относно презграничните плащания в рамките на Съюза и Преразгледаните насоки на Европейския банков орган (ЕБО – EBA/GL/2021/03) относно докладването на значими инциденти съгласно Втората директива за платежните услуги – PSD 2 (Насоки на ЕБО EBA/GL/2021/03).

Финансово управление и контрол

Предизвикателства пред българските задължени лица, с оглед изпълнение на мерките срещу изпирането на пари

Автор: Кристина Неофитова

Счетоводство данъци и право – 2022 г. – кн. 10

Цветомир Минев Счетоводство данъци и право – 2022 г. – кн. 10

С напредването на технологиите и динамичното развитие на правната рамка в световен мащаб, в Република България, като част от Европейския съюз и не само, възникват все повече изисквания от страна на регулаторните органи към изпълнението на задълженията на банковите и небанковите финансови институции.

«‹ 11 12 13 14 ›»